腾讯控股有限公司(Tencent Holdings Ltd. 简称：腾讯)4月23日表示，成功发行总值25亿美元两品种不同年期的美元计价债券。接近该交易的消息人士透露，腾讯今次发债吸引约132.5亿美元的认购额，即超额认购4.3倍，并创下亚洲科网公司最大美元债发债纪录。
　　腾讯今次发行了3年及5年期美元债，包括5亿美元、票息2.00%的3年期债，以及20亿美元、票息3.375%的5年期债。
　　3年期债按票面值的99.797%发行，实际收购率为2.070%，相当于同期美国国债加115点子，而5年期债则按票面值的99.895%发行，实际收购率为3.398%，相当于同期美国国债加165点子，两者均远低于初步指导息率。
　　腾讯22日早按同期美国国债加约140点子的初步指导息率为3年期债向投资者进行询价，5年期债的初步指导息率则为同期美国国债加约185点子。
　　接近该交易的消息人士透露，腾讯今次发行的债券录得132.5亿美元认购额，当中3年期债约50亿美元，5年债82.5亿美元，主要以美国投资者为主，并吸引到外国央行认购。
　　他称，债按地区域分，3年期债有79%是分配予美国投资者，5年期债也有66%分配予美国投资者。按投资者类别划分，两品种债均主要分配予基金，分别占66%及72%，而外国央行所占比例分别为9%及8%。
　　今次发债是根据腾讯日前成立的总值50亿美元中期票据计划所发行的，该批债券获评级机构穆迪(Moody's) 初步"A3"评级及标准普尔(Standard & Poor's)初步"A-"评级，债券将于香港联合交易所上市。
　　德意志银行、巴克莱和摩根大通担任今次发债的联席全球协调人，并连同汇丰、澳新、美银美林、中银香港、花旗、瑞信、高盛及渣打担任联席账簿管理人。
　　腾讯的主要业务是网络游戏和社交网络，近年展开连串收购以扩大业务范围，单单在3月份，腾讯就宣布了三桩交易：包括斥资2.15亿美元购入中国电子商务公司京东(JD.com)15%的股份；以1.80亿美元收购在线房地产服务提供商乐居控股有限公司(Leju Holdings Ltd.)15%的股份；斥资5亿美元收购韩国移动游戏公司CJ Games Corp.28%的股份。
　　资料显示，腾讯在2011年12月份首次发行美元债，发行规模6亿美元；之后于2012年8月份第二次发行美元债，发行规模也是6亿美元。